Ven a conocer ¿qué son las obligaciones fiscales en la empresa? Las obligaciones fiscales son un aspecto crucial para el correcto funcionamiento de cualquier empresa en España. Cumplir con estas responsabilidades no solo asegura la legalidad de las operaciones, sino que también evita sanciones y problemas con la Agencia Tributaria.
A continuación, en el blog de AsesoríadeEmpresas te explicamos de manera detallada cuáles son estas obligaciones y cómo gestionarlas adecuadamente.
¿Qué son las fiscales antes de iniciar la actividad empresaria?

En lo que se refiere a nuestra pregunta ¿qué son las obligaciones fiscales en la empresa? Se trata de todas aquel paso para su buen y correcto funcionamiento. Sin embargo, antes de poner en marcha una empresa en España, es fundamental cumplir con una serie de obligaciones fiscales para asegurar que todo esté en regla desde el primer día. Aquí te explicamos de manera clara y humanizada cuáles son estos pasos esenciales.
1. Declaración Censal
El primer paso es presentar la declaración censal mediante los modelos 036 o 037. Este trámite es necesario para informar a la Agencia Tributaria sobre el inicio de la actividad, la naturaleza del negocio y otros datos fiscales relevantes. Es como el “acta de nacimiento” de tu empresa ante Hacienda.
2. Alta en el Impuesto de Actividades Económicas (IAE)
Dependiendo de la actividad que vayas a realizar, puede que necesites darte de alta en el Impuesto de Actividades Económicas (IAE). Este impuesto clasifica las actividades empresariales y es crucial para definir los impuestos correspondientes. Aunque muchas pequeñas empresas y autónomos están exentos, es importante verificar si tu actividad requiere este trámite.
3. Solicitud del NIF
Toda empresa necesita un Número de Identificación Fiscal (NIF)2. Para las personas jurídicas, este número se solicita mediante el modelo 036. Para las personas físicas, se utiliza el modelo 030. Este número es esencial para cualquier operación fiscal y administrativa.
4. Registro en la Seguridad Social
Si vas a contratar empleados, debes registrar tu empresa en la Seguridad Social. Esto incluye inscribir a los trabajadores y realizar las cotizaciones correspondientes desde el primer día de trabajo. Además, las cotizaciones sociales son fundamentales para garantizar los derechos de los empleados, como pensiones y beneficios de salud.
5. Licencias y permisos
Dependiendo de la actividad y la ubicación de tu empresa, puede que necesites obtener licencias y permisos municipales. Lo cual pueden incluir licencias de apertura, permisos de construcción o autorizaciones específicas para ciertas actividades. Asimismo, es importante consultar con el ayuntamiento correspondiente para asegurarte de cumplir con todas las normativas locales.
¿Qué son las obligaciones fiscales por tipo de empresa?

En España, las obligaciones fiscales de una empresa varían según su forma jurídica. Conocer estas diferencias es esencial para cumplir con la normativa y evitar sanciones. A continuación, te explicamos las principales obligaciones fiscales según el tipo de empresa.
1. Autónomos
Los autónomos, también conocidos como trabajadores por cuenta propia, tienen las siguientes obligaciones fiscales:
- Declaración censal: Alta en el censo de empresarios mediante el modelo 036 o 037.
- IRPF: Declaración trimestral de pagos fraccionados (modelo 130) y declaración anual (modelo 100).
- IVA: Declaración trimestral (modelo 303) y resumen anual (modelo 390).
- Retenciones: Declaración trimestral de retenciones e ingresos a cuenta (modelo 111) y resumen anual (modelo 190).
2. Sociedades Limitadas (SL) y Sociedades Anónimas (SA)
Las sociedades mercantiles, como las SL y SA, tienen obligaciones fiscales más complejas:
- Impuesto de Sociedades: Declaración anual de beneficios (modelo 200) y pagos fraccionados trimestrales (modelo 202).
- IVA: Declaración trimestral (modelo 303) y resumen anual (modelo 390).
- Retenciones: Declaración trimestral de retenciones e ingresos a cuenta (modelo 111) y resumen anual (modelo 190).
- Declaraciones informativas: Modelo 347 (operaciones con terceros) y modelo 349 (operaciones intracomunitarias).
3. Sociedades civiles y comunidades de bienes
Estas entidades tienen obligaciones fiscales similares a las de los autónomos, pero con algunas particularidades:
- IRPF: Declaración de beneficios en el IRPF de los socios (modelo 184).
- IVA: Declaración trimestral (modelo 303) y resumen anual (modelo 390).
- Retenciones: Declaración trimestral de retenciones e ingresos a cuenta (modelo 111) y resumen anual (modelo 190).
4. Cooperativas
Las cooperativas tienen un régimen fiscal especial que incluye:
- Impuesto de Sociedades: Declaración anual (modelo 200) con beneficios fiscales específicos.
- IVA: Declaración trimestral (modelo 303) y resumen anual (modelo 390).
- Retenciones: Declaración trimestral de retenciones e ingresos a cuenta (modelo 111) y resumen anual (modelo 190).
¿Qué son las obligaciones fiscales en la empresa? Importancia de cumplirlas
Cumplir con las obligaciones fiscales es esencial para cualquier empresa, desde su creación hasta su cierre. Antes de iniciar actividades, es crucial darse de alta en el censo de empresarios, obtener el NIF y registrarse en el IAE. Esto asegura la legalidad y transparencia desde el principio, evitando sanciones y facilitando el acceso a financiamiento.
Durante la operación de la empresa, mantenerse al día con las declaraciones de IVA, Impuesto de Sociedades. Así como las retenciones, por ello es vital para operar legalmente y mantener una buena reputación. Además, el incumplimiento puede llevar a auditorías y sanciones que afectan la rentabilidad.
Al cerrar la empresa, es fundamental cumplir con todas las obligaciones fiscales pendientes para evitar problemas futuros. Lo cual, incluye la presentación de declaraciones finales y la liquidación de impuestos adeudados, demostrando responsabilidad y transparencia.
Asesoramiento de un experto en fiscalidad para cumplir con tus obligaciones fiscales
en respuesta a nuestra pregunta ¿Qué son las obligaciones fiscales en la empresa? No solo se trata de que cada tipo de empresa tenga sus propias obligaciones fiscales. Si no que también es crucial conocerlas para cumplir con la normativa y evitar sanciones. En otras palabras, es fundamental cumplirlas como parte del éxito y sostenibilidad de cualquier tipo de empresas.
Asimismo, desde AsesoríadeEmpresas sabemos lo importante que es contar con el asesoramiento de un experto en fiscalidad. A que este te puede facilitar este proceso y asegurar que tu empresa esté siempre al día con sus obligaciones. Desde el inicio, pasando por la operación diaria, hasta el cierre, el cumplimiento fiscal asegura la legalidad, evita sanciones y mejora la reputación de la empresa.
Si tienes dudas o necesitas ayuda, no dudes en consultar en el portal web de AsesoríadeEmpresas por un experto en asesoría fiscal.